Menu

上海光大证券配资www.ardua.com.cn 科创板启动三次现场督导:一半企业“撤单”,保荐人被敲警钟

Source:adminAuthor:admin Addtime:2020/07/20 Click:169

中芯国际登陆科创板 2020-07-16 11:11 中芯国际:将于7月16日在科创板上市

2020-07-14 20:59 上交所:科创板AI相关企业总市值超3200亿元,占上市总量22%丨直击世界人工智能大会

2020-07-10 09:58

广告联系订阅中心法律声明关于我们上海工商国家网信办举报中心上海互联网举报中心友情链接沪ICP备14015572号互联网新闻信息服务许可证:31120180001互联网视听节目服务(AVSP):沪备2014002沪公安网备31010602000015号版权所有 上海第一财经传媒有限公司意见反馈邮箱:yonghu@yicai.com 客服热线:400-6060101 违法和不良信息举报电话:400-6060101转6技术支持 上海第一财经技术中心技术合作:直播合作:百视通

第一财经APP

第一财经日报微博

第一财经微信服务号

第一财经微信订阅号

点击关闭。主要是出于压严压实保荐机构把关责任,提高发行上市审核质量和效率等现实考虑。

对保荐机构开展现场督导,将结合审核问询情况,以发现的问题为导向。

对于在现场督导中发现的问题,上交所将按照法律法规和具体情节予以处理。接受督导所涉及的六家企业中,目前已经有三家主动撤回申请材料,终止审核,通过率目前仅50%。第一财经保留追究侵权者法律责任的权利。

通过率仅有50%

上交所已启动三次科创板保荐业务现场督导,发现多家保荐机构对关联关系、业务或收入真实性等未审慎核查。而视情节严重,不排除会对保荐机构采取相关自律措施。这其中,保荐机构工作底稿是重要的抓手。据悉上海光大证券配资www.ardua.com.cn,除此前问询中发现的疑点之外上海光大证券配资www.ardua.com.cn,督导组在现场还发现有业务真实性疑点等新的线索上海光大证券配资www.ardua.com.cn,采取了进一步的核查,以确保审核质量。

督导中所采用的实施手段,包括调阅资料、检查底稿、核对证据、约谈人员、补充核查等。

从前三次现场督导来看,启动现场督导后,检查周期一般都在两周左右完成。如部分材料盖章系伪造、大量内部业务资料缺失、实际控制人存在可疑资金往来,以及有关联交易确认方式与实质不符、公允性论证不充分等,但保荐机构也并未予以充分关注和核查。目前,已有三家接受现场督导的企业主动撤回了申请材料,被终止审核。

作为问询式审核的重要支持,科创板保荐业务的现场督导已在常态化推进。该时间计入上交所审核问询时间,但不计入发行人回复时间,发行上市审核也并不中止。

2020-07-19 14:37 寒武纪:将于7月20日在科创板上市

2020-07-16 19:08 中芯国际上市开盘暴涨超245%!A股10年来最大规模IPO诞生

万众瞩目中,科创板最大IPO项目中芯国际正式登陆A股。不仅如此,督导组在正式进场前、后都会与审核员进行沟通,这样将能确保了监管思路的连贯一致。督导中重点关注的,还是集中在保荐机构尽职调查方案是否合理、尽职调查流程是否恰当、证据资料是否充分可靠、尽职调查结论是否谨慎客观等方面。比如,发行人与客户的关联关系没有充分披露、二者存在多个相同投资人且有可疑资金往来、某客户多起收入的真实性和合理性存疑等,但保荐人都并未进一步核查上述事项,没能发现上述关联关系。而对保荐机构开展相应的现场督导,是试点注册制下问询式审核的支持。而惩戒并不会因主动撤单而取消。

现场督导中发现,有的保荐机构对企业客户背景、收入真实性、业务数据等未审慎核查,发行人有隐瞒关联关系、关联交易非关联化、虚增利润等嫌疑;还有保荐机构未能发现伪造盖章、异常资金流水和收入确认、相关材料合同缺失甚至伪造等情况,发行人的销售业务真实性、关联交易公允性存疑等等。

其中,在对某保荐机构的现场督导中发现,其并未对发行人某客户背景和收入真实性做审慎核查。 文章作者

张婧熠

关键字

科创板现场督导审核问询保荐上市

相关阅读 “1岁”科创板,这几个数字值得细品

截至7月17日,科创板上市公司数量已经达到130家,总市值超过2.4万亿元。据了解,针对现场督导过程中发现的问题,视情节严重程度,不排除交易所会对部分保荐券商及发行人采取监管措施。未经第一财经书面授权,不得以任何方式加以使用,包括转载、摘编、复制或建立镜像。

常态化审核支持

上交所此前曾表示,科创板发行上市审核主要通过提出问题、回答问题方式展开,督促发行人和保荐机构完善信息披露内容。 如需获得授权请联系第一财经版权部:021-22002972或021-22002335;banquan@yicai.com。

此外,在对某保荐机构的现场督导中发现,其发行人业务真实性、合理性存在诸多问题。

第一财经广告合作,请点击这里此内容为第一财经原创,著作权归第一财经所有

(原标题:央行数据显示:“报复性存款”未出现)

6月26日(上周五),市场分析师Patti Domm撰文称,下半年将是美股“展示自我”的时候,因为人们预期美国经济在疫情控制住后会出现V型复苏,美股已经有所反弹。本周公布的美国6月非农预计将显示,美国民众正在重返工作岗位,经济学家预测将新增300万个就业岗位。此外,市场还将继续关注疫情及其对美国经济复苏的影响。